Thursday, March 17, 2016

Daňové přiznání k DPH

Jak vyplnit Daňové přiznání k DPH



Kontrola nastavení počítače
Otevřu Daňový portál:
http://www.daneelektronicky.cz/
Kliknu na:
Elektronická podání pro finanční správu
Vyberu:
Kontrola nastavení počítače, nainstaluju pluginy a certifikáty, povolím popup okna z *.mfcr.cz.
Když je vše OK, pokračuji s registrací



Daňové přiznání k DPH
Otevřu Daňový portál:
http://www.daneelektronicky.cz/
Kliknu na:
Elektronická podání pro finanční správu
Kliknu na:
Elektronické formuláře
Najdu sekci Daň z přidané hodnoty.



Otevření formuláře
Přiznání k dani z přidané hodnoty platné od 1.1.2011 (EPO2)
Spustím Průvodce, případně vyberu Načtení ze souboru
Vyplním všechny povinné položky formuláře.
Mezi stránkami se pohybuju pomocí modrého menu vpravo.



Pokyny k položkám registračního formuláře
Otevřu Přiznání k dani z přidané hodnoty platné od 1.1.2011 (EPO2)
Pokyny online
Spustím průvodce
Finanční úřad vyplním podle trvalého bydliště
Typ plátce: Plátce daně
Hlavní ekonomická činnost - vyplním stejně jako v ročním daňovém přiznání
za zdaňovací období - vyplním číslo měsíce a rok
Typ daňového subjektu Fyzická osoba
Vyplním osobní údaje, DIČ je jako rodné číslo (CZ už je tam předepsané)
Obec začnu psát, přesný název vyberu ze seznamu
Vyplním telefon a email
Strana 4/9:
V sekci
I. Zdanitelná plnění vyberu pro
tuzemské služby
1. řádek.
Vyplním:
Základ daně = částka bez DPH (např. 10000)
Daň na výstupu = částka daně v Kč (není to v %, a ne celková částka včetně DPH, např. 2100)
Strana 6/9:
IV. Nárok na odpočet daně
Zde můžu uvést náklady, například:
řádek 40. základní: základ daně 1000Kč, v plné výši 210Kč.
řádek 41. snížená: základ daně 1000Kč, v plné výši 150Kč.
řádek 46. odpočet daně celkem: 360Kč - vyplní se samo, jenom zkontroluju.



Poznámky
Místní příslušnost podle § 13 odst. 1 daňového řádu je trvalé bydliště
DIČ u fyzické osoby je stejné jako rodné číslo
V sekci C. ODDÍL - daň z přidané hodnoty
Vyplním cenu bez DPH a samotnou spočítanou DPH
V sekci VI . Výpočet daně
Vyplním Daň na výstupu
a Vlastní daň



Kontrola formuláře
Po vyplnění je možné zobrazit Protokol chyb a opravit formulář.
Zkontroluju řádky:
1: Například základ daně 10 000 Kč, na výstupu 2 100 Kč
40, 41, 46: Základní daň, snížená daň, součet
62-65: Daň za moje služby, uplatňovaný odpočet za cizí služby, rozdíl.



Uložení a odeslání
Když je vše v pořádku, po kontrole formuláře je možné:
Uložit rozpracovaný formulář
Uložení k odeslání do datové schránky
Odeslat do datové schránky (to je nejlepší).



Po odeslání formuláře musím
uložit si soubor s potvrzením odeslání.
Uložit odeslaný formulář.
Uložit potvrzující kód.
Uložit přístupové jméno a heslo pro sledování odeslané zprávy.



Kontrola stavu podání
https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/sepo/sepo.faces


No comments: